Si tienes una entrevista para un puesto de consultor SAP FI, casi seguro te preguntarán por estructura organizativa, datos maestros, pagos, cierre y novedades de S/4HANA. Aquí tienes las preguntas más habituales con respuestas breves y directas, tal como las valoraría un responsable de equipo.
Estructura organizativa
1. ¿Qué es una sociedad (company code)?
Es la unidad legal mínima con contabilidad completa: balance y cuenta de resultados propios. Se configura en OX02 y se asigna a un plan de cuentas, una variante de ejercicio y una variante de período contable.
2. ¿Qué diferencia hay entre plan de cuentas operativo, de grupo y de país?
El operativo es el que se usa para contabilizar en el día a día. El de grupo sirve para consolidación. El de país (alternativo) cubre requisitos legales locales, como el Plan General Contable en España.
3. ¿Qué es la variante de ejercicio?
Define el número de períodos contables y especiales del ejercicio. La más habitual es K4: año natural con 12 períodos y 4 especiales.
4. ¿Cómo se abren y cierran períodos contables?
Con la transacción OB52, por variante de período contable, tipo de cuenta y rango de cuentas.
S/4HANA Finance
5. ¿Qué es el Universal Journal?
Es la tabla ACDOCA, que unifica en una sola línea los datos de libro mayor, CO, activos fijos y material ledger. Elimina la reconciliación FI-CO y las tablas de totales. Tienes el detalle en nuestra guía de tablas SAP por módulo.
6. ¿Qué pasa con las clases de coste en S/4HANA?
Pasan a ser cuentas de mayor con un tipo de cuenta específico (clase de coste primaria o secundaria) y se mantienen en FS00.
7. ¿Qué es el Business Partner y por qué es obligatorio?
Es el objeto único para clientes y proveedores en S/4HANA (transacción BP). La integración CVI sincroniza el BP con las tablas clásicas KNA1 y LFA1.
8. ¿Qué es un ledger en S/4HANA?
Un ledger permite llevar contabilidades paralelas (por ejemplo, NIIF y normativa local). El ledger principal es el 0L; los no principales se usan para valoraciones distintas.
Cuentas a pagar y a cobrar
9. ¿Qué es una cuenta asociada (reconciliation account)?
Es la cuenta de mayor que recoge automáticamente los saldos de deudores o acreedores. No admite contabilizaciones directas y se asigna en el maestro del BP.
10. Explica el programa de pagos F110
Selecciona partidas vencidas según parámetros (sociedades, vías de pago, fecha de próxima ejecución), genera una propuesta, la ejecuta contabilizando los pagos y crea los medios de pago (por ejemplo, ficheros SEPA XML). Se configura en FBZP.
11. ¿Qué es una operación CME (special G/L)?
Una operación que se contabiliza en una cuenta de mayor alternativa a la asociada, como anticipos, fianzas o letras de cambio, identificada por un indicador CME.
12. ¿Cómo se configuran las condiciones de pago?
En OBB8. Definen fecha base, plazos y descuentos por pronto pago, y se asignan al BP o se informan en el documento.
Tesorería y bancos
13. ¿Qué es un banco propio?
Es un banco donde la empresa tiene cuentas. En S/4HANA se gestiona con la app Gestionar bancos. Guía: Crear un Banco Propio en SAP Fiori.
14. ¿Cómo funciona el extracto bancario electrónico?
Se importa el fichero del banco (Norma 43, MT940 o CAMT.053) con FF_5 o la app correspondiente, y las operaciones externas se asignan a reglas de contabilización y algoritmos de búsqueda para compensar automáticamente. Guía: Configurar extracto Norma 43 en SAP.
15. ¿Qué es SAP Multi-Bank Connectivity?
Es la solución en la nube de SAP para intercambiar pagos y extractos con los bancos de forma segura. Tienes la configuración explicada en esta guía.
Cierre contable
16. ¿Qué tareas incluye un cierre mensual en FI?
Abrir el nuevo período, periodificaciones, amortizaciones (AFAB), valoración de moneda extranjera (FAGL_FCV), reclasificaciones, conciliaciones y cierre del período anterior en OB52.
17. ¿Cómo se arrastran los saldos al nuevo ejercicio?
Con FAGLGVTR para cuentas de mayor y F.07 para deudores y proveedores. Las cuentas de resultados se saldan contra la cuenta de resultados acumulados.
Preguntas de proyecto y actitud
18. ¿Qué es SAP Activate?
Es la metodología de implantación de SAP, con las fases Discover, Prepare, Explore, Realize, Deploy y Run. En Explore se hacen los fit-to-standard workshops.
19. ¿Cómo gestionas un requisito que el estándar no cubre?
Primero busco alternativa en el estándar o en una app Fiori. Si no existe, valoro extensibilidad key user o una ampliación limpia (clean core) y documento el análisis funcional para el equipo técnico.
20. ¿Qué haces si un pago no sale en la propuesta F110?
Reviso el log de excepciones de la propuesta: bloqueo de pago, vía de pago no asignada, datos bancarios incompletos, fecha de vencimiento o importe mínimo. Después corrijo la causa y relanzo la propuesta.
Prepárate a fondo
Consulta también cuánto puedes cobrar en nuestra guía de sueldo de consultor SAP y repasa las transacciones SAP más usadas. Si quieres llegar a la entrevista con la configuración dominada, el Curso Consultor SAP Finanzas en español recorre contabilidad, cuentas a cobrar, cuentas a pagar y tesorería paso a paso.
